4月20日，普華永道發(fā)布《2021年中國(guó)銀行業(yè)回顧與展望》，報(bào)告顯示，2021年銀行業(yè)盈利水平較上年明顯反彈，重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)得到控制，資產(chǎn)質(zhì)量總體有所改善，資本充足率普遍上升，對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的支持力度進(jìn)一步加大 。

普華永道中國(guó)金融業(yè)主管合伙人張立鈞表示：“2021年中國(guó)經(jīng)濟(jì)保持穩(wěn)步增長(zhǎng)的勢(shì)頭，上市銀行總體盈利回升，金融對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)支持力度保持穩(wěn)固。2022年以來(lái)，全球新冠疫情持續(xù)演變，國(guó)際地緣局勢(shì)變動(dòng)引發(fā)金融市場(chǎng)波動(dòng)。國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨需求收縮、供給沖擊、預(yù)期轉(zhuǎn)弱三重壓力。銀行業(yè)需做好逆周期調(diào)節(jié)和結(jié)構(gòu)性管理，以靈活的方式積極應(yīng)對(duì)不確定性。”

報(bào)告顯示，2021年44家上市銀行的整體凈利潤(rùn)同比增長(zhǎng)13.06%至1.83萬(wàn)億元。六家大型商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)1.29萬(wàn)億，同比增長(zhǎng)11.43%，撥備前利潤(rùn)同比增長(zhǎng)5.37%。八家股份制商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)3974.01億元，同比增長(zhǎng)17.53%。城農(nóng)商行實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)1424.46億元，同比增長(zhǎng)16.11%。

普華永道中國(guó)北方區(qū)金融業(yè)主管合伙人朱宇表示：“2021年上市銀行凈利潤(rùn)增速?gòu)?qiáng)勁反彈，整體凈利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)‘雙位數(shù)’增長(zhǎng)，一是由于信用資產(chǎn)減值損失計(jì)提同比下降，二是非利息收入的增加。凈利潤(rùn)增速提升，使得上市銀行整體平均總資產(chǎn)收益率ROA較2020年均穩(wěn)中有增，加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率ROE 較2020年保持平穩(wěn)。”

值得注意的是，受調(diào)控影響，房地產(chǎn)貸款規(guī)模增速放緩。2021年房地產(chǎn)業(yè)貸款增長(zhǎng)率放緩至2.6%。在各類零售貸款中，住房按揭貸款占比仍高達(dá)60%以上，但受到房地產(chǎn)貸款集中度管理等政策影響，規(guī)模占比逐年壓縮。

報(bào)告顯示，上市銀行的凈利差、凈息差繼續(xù)收窄。六家大型商業(yè)銀行凈利差和凈息差，2021年較2020年均收窄0.06個(gè)百分點(diǎn)；股份制商業(yè)銀行凈利差和凈息差分別收窄0.07個(gè)百分點(diǎn)和0.03個(gè)百分點(diǎn)；城農(nóng)商行凈利差和凈息差分別收窄0.08個(gè)百分點(diǎn)和0.03個(gè)百分點(diǎn)。

2021年末，上市銀行的負(fù)債總額為195.99萬(wàn)億元，較2020年末增加7.62%，負(fù)債規(guī)模保持穩(wěn)定增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)。就負(fù)債結(jié)構(gòu)而言，大型商業(yè)銀行吸收存款占比顯著高于其他同業(yè)，占比持續(xù)超過(guò)81%以上。股份制商業(yè)銀行和城農(nóng)商行的吸收存款占比下降，而同業(yè)負(fù)債、 應(yīng)付債券占負(fù)債比均有所提高 。

2021年“理財(cái)新規(guī)”過(guò)渡期滿，商業(yè)銀行保本理財(cái)產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)“清零”，也是凈值化轉(zhuǎn)型重要的里程碑。截至2021年末，銀行理財(cái)市場(chǎng)規(guī)模29萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)12.14%，其中凈值型產(chǎn)品占比92.97%。“潔凈起步”的理財(cái)公司產(chǎn)品存續(xù)規(guī)模占全市場(chǎng)的比例近六成，已發(fā)展成為理財(cái)市場(chǎng)重要機(jī)構(gòu)類型。

報(bào)告顯示，截至2021年末，44家上市銀行不良貸款余額為1.7萬(wàn)億元，較2020年末增加1.14%；不良率1.36%，下降0.14個(gè)百分點(diǎn)，逾期率1.36%，下降0.09個(gè)百分點(diǎn)。這主要由于上市銀行不斷提升風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的管理能力，繼續(xù)保持不良貸款清收力度，多渠道處置風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)。

2021年，上市銀行的資本充足率總體表現(xiàn)平穩(wěn)。大型商業(yè)銀行得益于利潤(rùn)增速?gòu)?qiáng)勁及各類資本工具常態(tài)發(fā)行，資本充足率普遍上升。股份制商業(yè)銀行和城農(nóng)商行資本充足率表現(xiàn)分化。其中，股份制商業(yè)銀行6家上升，2家下降；城農(nóng)商行21家上升，9家下降。資本充足率下降主要是由于資本凈額增速小于風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)增速導(dǎo)致。